全校各单位：

根据校监【2015】2号《关于在“中秋节、国庆节”期间对落实中央“八项规定”和纠正“四风”工作开展监督检查的通知》文件要求和校党委统一安排，学校将就校内各单位有关“小金库”问题开展监督检查，主要采取自查承诺和重点检查相结合的方式进行。具体工作安排如下：

一、 检查时间

2015年9月23日至10月10日。

二、 检查内容

1、是否存在“小金库”问题。根据1995年财政部、审计署、中国人民银行《关于清理检查“小金库”意见的通知》，“小金库”定义为：凡违反国家财经法规及其他有关规定，侵占、截留国家和单位收入，未列入本单位财务会计部门账内或未纳入预算管理，私存私放的各项资金均属“小金库”。 具体表现为：

（1）违规收费、罚款、摊派设立“小金库”；

（2）用资产处置、出租收入设立“小金库”；

（3）以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；

（4）经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；

（5）虚列支出转出资金设立“小金库”；

（6）以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；

（7）上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”等。

2、用“小金库”资金送礼金、购礼品和商场预付卡、发放津补贴、报销吃喝和旅游费用等问题。

三、 具体要求

1、 高度重视。各单位要高度重视有关“小金库”问题的严重危害性和做好本项工作的重要性、紧迫性，主要负责人要按照党风廉政建设责任制的要求，切实担负起“小金库”治理工作的职责，落实责任追究制度。

2、 自查及承诺。各单位要按照学校《关于在“中秋节、国庆节”期间对落实中央“八项规定”和纠正“四风”工作开展监督检查的通知》和本通知要求，开展有关“小金库”问题自查，并作出承诺（《“小金库”自查情况及承诺书》见附件格式），单位主要负责人签字盖章后与9月24日上午下班前以书面形式报审计处（主楼512室，电话3922044）。签字人须对承诺内容的真实性和完整性负责。

3、 学校将对有关“小金库”问题进行抽查，请各单位做好相关准备工作。

                                                           审计处

                                                   二O一五年九月二十三日

 

 

 

附件:

“小金库”自查情况及承诺书

审计处：

我单位按照《关于对校内有关“小金库”问题检查工作的通知》的要求，对本单位 “小金库”情况进行了认真的自查，报告如下：

本单位“小金库”问题自查情况：

 

 

我单位承诺上述报告内容真实完整，不存在瞒报漏报。同时承诺不使用“小金库”资金违规消费。

特此承诺。

                                         承诺单位（章）：

                                         承诺人（签名）：

                                           年 月 日